ARCA endurece controles: cuáles son los nuevos topes y qué pasa si los superás

La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) reforzó sus sistemas de monitoreo sobre movimientos bancarios y operaciones efectuadas mediante billeteras virtuales, con el objetivo de cerrar el año bajo controles más estrictos. Desde diciembre, tanto bancos como plataformas digitales deberán reportar de manera automática cualquier operación que exceda los topes establecidos por la normativa vigente.

Operaciones que quedan bajo supervisión directa de ARCA

La Resolución General 5512/2024, aplicada desde junio, mantiene activos los límites que determinan cuándo una transacción debe ser informada:
Transferencias o acreditaciones: $50.000.000 para personas físicas y $30.000.000 para personas jurídicas.
Extracciones de efectivo: límite de $10.000.000.
Saldo bancario al cierre mensual: máximo de $50.000.000 para individuos y $30.000.000 para empresas.
Plazos fijos: hasta $100.000.000 para titulares particulares y $30.000.000 en el caso de firmas comerciales.
Operaciones en billeteras virtuales: regidas por los mismos topes aplicados a las transferencias bancarias.
Tenencias en sociedades de bolsa, consumos finales y otros pagos: alcanzados por límites específicos fijados en la misma resolución.

Estos valores se actualizan semestralmente en función de la variación de precios, por lo que podrían volver a modificarse en los próximos meses.

Qué pasa si una operación supera el tope permitido

Cuando alguno de estos límites es excedido, la entidad bancaria o la plataforma digital deberá reportarlo a ARCA. A partir de ese aviso, pueden iniciarse requerimientos formales para acreditar el origen de los fondos mediante facturas, contratos, recibos de haberes, documentación fiscal o certificaciones contables.

Si el contribuyente no respalda adecuadamente la operación, esta podría ser retenida o demorada, e incluso derivar en sanciones, con la eventual participación de organismos especializados en la prevención del lavado de activos.

Para quienes manejan montos elevados resulta esencial conservar toda la documentación vinculada al origen y destino de los fondos, evitar fraccionamientos que generen alertas y notificar con anticipación a bancos o billeteras digitales sobre movimientos extraordinarios.

El refuerzo de los controles está directamente relacionado con el aumento de las transferencias digitales hacia el final del año, en un contexto donde ARCA busca reducir riesgos de evasión y maniobras incompatibles con la normativa fiscal y financiera.